6 Mẫu bảng tổng hợp excel kế toán thường dùng

Trong công tác kế toán của doanh nghiệp, các bảng tổng hợp kế toán thường được lập vào cuối kỳ (tháng, quý, năm) để thống kê các số liệu – làm cơ sở đưa vào báo cáo tài chính. Trong bài viết được chia sẻ dưới đây, Tuyencongnhan.vn xin giới thiệu 6 mẫu bảng tổng hợp excel thường dùng để ứng viên tìm việc kế toán tham khảo.

#Bảng tổng hợp tài khoản ngân hàng

Số liệu đưa vào bảng tổng hợp tài khoản ngân hàng được lấy từ sổ chi tiết tiền gửi ngân hàng – thể hiện tình hình biến động tất cả tài khoản ngân hàng của doanh nghiệp trong 1 kỳ kế toán. Cho nên, cách ghi bảng tổng hợp tài khoản ngân hàng như sau:

- Số TK: lấy từ phần Tài khoản trong Sổ tiền gửi ngân hàng.

- Tên ngân hàng: tên các ngân hàng doanh nghiệp mở tài khoản ngân hàng.

- Tồn đầu kỳ: lấy từ phần “còn lại” của “Số dư đầu kỳ”

- Thu vào: lấy từ phần cộng tổng số tiền thu vào của từng tài khoản

- Chi ra: lấy từ phần cộng tổng số chi ra vào của từng tài khoản

- Tồn cuối kỳ: lấy từ “Số dư cuối kỳ”

- Cộng: cộng dồn số liệu các mục trên tương ứng

#Bảng tổng hợp công nợ phải thu

Bảng tổng hợp công nợ phải thu lấy số liệu từ sổ chi tiết công nợ phải thu – thể hiện hình hình biến động tất cả các công nợ phải thu của doanh nghiệp. Cách ghi chi tiết bảng này được chỉ dẫn trong hình ảnh bên trên.

#Bảng tổng hợp công nợ phải trả

Số liệu đưa vào bảng này được lấy từ sổ chi tiết công nợ phải trả - phản ánh tình hình công nợ mà doanh nghiệp phải trả cho các nhà cung cấp, đối tác.

#Bảng tổng hợp tạm ứng

Bảng tổng hợp tạm ứng được lập với số liệu lấy từ sổ chi tiết tạm ứng, phản ánh các khoản tạm ứng trong hoạt động kinh doanh – quản lý doanh nghiệp.

#Bảng tổng hợp nhập – xuất – tồn

Số liệu dùng để lập bảng tổng hợp nhập – xuất – tồn hàng hóa được lấy từ sổ chi tiết vật liệu, dụng cụ, sản phẩm, hàng hóa; phản ánh tình hình biến động các đối tượng trong kho vật tư – sản phẩm – hàng hóa.

#Bảng tổng hợp các đối tượng tài khoản

Căn cứ để lập bảng tổng hợp các đối tượng tài khoản là sổ chi tiết các đối tượng tài khoản. Bảng này dùng để theo dõi các đối tượng chi tiết của một tài khoản (ngoại trừ các đối tượng tiền gửi, công nợ, tạm ứng, vật tư). Cách ghi bảng tổng hợp các đối tượng tài khoản như sau:

- STT: ghi số thứ tự của từng đối tượng tài khoản

- Mã số: là mã số của từng đối tượng ghi trong cột “Diễn giải” của sổ chi tiết

- Tên đối tượng: tên của từng đối tượng theo dõi

- Số dư đầu kỳ - Nợ: lấy từ dòng tương ứng của từng đối tượng trong sổ chi tiết.

- Số dư đầu kỳ - Có: lấy từ dòng “số dư đầu kỳ” bên Có của từng đối tượng tương ứng trong sổ chi tiết.

- Số phát sinh trong kỳ - Nợ: lấy số liệu từ dòng cộng bên Nợ (tổng phát sinh Nợ)

- Số phát sinh trong kỳ - Có: lấy số liệu từ dòng cộng bên Có (tổng phát sinh Có)

- Số dư cuối kỳ - Nợ: lấy từ dòng tương ứng bên Nợ của từng đối tượng tài khoản.

- Số dư cuối kỳ - Có: lấy từ dòng “số dư cuối kỳ” bên Có của từng đối tượng tài khoản.

- Cộng: cộng số liệu của các cột trên tương ứng.

Với những doanh nghiệp làm kế toán bằng excel, thường sẽ sử dụng các mẫu bảng như thế này để tổng hợp – thống kê các chỉ tiêu kế toán. Khi lập bảng, bạn cần phải kiểm tra, đối chiếu các con số thật cẩn thận để đảm bảo tính chính xác, tránh sai sót làm ảnh hưởng lớn đến công tác kế toán chung của doanh nghiệp.

Ms. Công nhân